Percheziții în cadrul Operațiunii JUPITER
În cadrul Operațiunii JUPITER, șapte percheziții au avut loc vineri, în județele Galați și Ilfov, dar și în București, inclusiv la sediul social al companiei Sidex, actualmente Liberty. Aceste acțiuni fac parte dintr-un dosar care vizează infracțiuni de delapidare cu consecințe deosebit de grave și evaziune fiscală, cu un prejudiciu estimat la 300 de milioane de euro. Printre persoanele vizate se numără și conducerea Combinatului siderurgic din Galați.
În acest dosar, se face referire și la numele Gazprom Rusia, care ar fi fost implicată în vânzarea de certificate de emisii de gaze cu efect de seră. Procurorii de la Parchetul General au descoperit mai multe mecanisme prin care sume semnificative de bani ar fi fost scoase din patrimoniul societății, începând din 2019, prin trei modalități distincte.
Modalitățile de delapidare
Unul dintre mecanismele identificate de procurori include tranzacționarea unui număr mare de certificate de emisii de gaze cu efect de seră, inclusiv către Gazprom Rusia, pentru a justifica scoaterea unor sume de milioane de euro din patrimoniul societății. De asemenea, anchetatorii au descoperit încheierea de contracte în dauna societății, valorile acestora depășind 130 de milioane de euro. Procurorii menționează, de asemenea, existența unor contracte de prestări servicii fictive și achiziții fictive.
Investigațiile au scos la iveală și diverse tranzacții efectuate în afara României cu firme din Singapore, având scopul de a manipula bilanțul contabil al societății, conform informațiilor furnizate de procurori.
Comunicatul Parchetului General
Într-un comunicat emis pe 7 noiembrie 2025, Parchetul General a anunțat că procurorii din cadrul Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casaţie şi Justiţie, cu sprijinul ofițerilor de poliție judiciară, efectuează percheziții domiciliare în județele Galați, Ilfov și municipiul București, la sediul social al societății comerciale și la locuințele persoanelor implicate în comiterea faptelor. Aceste acțiuni sunt parte a unei cauze privind infracțiunile de delapidare cu consecințe deosebit de grave și evaziune fiscală.
Potrivit informațiilor obținute, persoanele cu funcții de conducere în cadrul societății comerciale au acționat pentru a delapida compania prin intermediul unor entități afiliate înregistrate în alte jurisdicții. Aceste entități au fost implicate în crearea unor circuite evazioniste, utilizând documente justificative pentru contracte de achiziții de bunuri sau prestări de servicii fără operațiuni reale și contracte de împrumut fictive.
Mecanismele infracționale
Infracțiunile s-ar fi comis prin mai multe mecanisme, printre care și tranzacționarea unui volum mare de certificate de emisii de gaze cu efect de seră. Între 2019 și 2022, societatea a realizat tranzacții semnificative de vânzare și achiziție a acestor certificate, fondurile fiind redirecționate către entități afiliate, fără a aduce beneficii economice societății românești, conform declarațiilor procurorilor.
Tranzacția cu certificate de emisii de gaze cu efect de seră
Recent, a fost raportată vânzarea de aproximativ 5,755 milioane de certificate de emisii de gaze cu efect de seră CO2 de către GAZPROM RUSIA, tranzacția având o valoare totală de 137.552.250 euro, ceea ce echivalează cu un preț mediu de 23,90 euro per certificat. În anul 2020, sumele obținute au fost transferate în conturile unei societăți mamă prin intermediul mai multor subsidiare deținute de una dintre persoanele implicate, utilizând o societate din Singapore ca vehicul financiar.
Deficitul de certificate al societății X
La data de 1 martie 2021, societatea X se confrunta cu un deficit de aproximativ 3 milioane de certificate, ceea ce ar fi putut duce la imposibilitatea de a îndeplini obligațiile legale stabilite prin hotărârea de guvern nr. 780/14.06.2006. Având obligația de a depune la Registrul Național un volum de certificate de emisii corespunzător producției din 2020, în 2021, societatea a achiziționat 1 milion de certificate din portofoliul unei alte entități din grup, situată în Cehia, la un preț mediu de 47,8 euro per certificat, suma totală a tranzacției fiind de peste 48.000.000 euro, achitată din conturile curente ale societății X.
Achiziții suplimentare de certificate
În plus, a fost realizată achiziția a aproximativ 2 milioane de certificate de la GAZPROM RUSIA, la un preț mediu de 48 euro per certificat, suma totală ridicându-se la aproximativ 107.000.000 euro. Dintre acești bani, 17.000.000 euro au fost destinați dobânzilor, comisioanelor și beneficiilor, plătite din fondurile curente ale societății, iar restul de aproximativ 90.000.000 euro urmează să fie rambursați la încasarea certificatelor aferente anului 2021.
Utilizarea fondurilor și impactul asupra societății X
Astfel, resursele financiare retrase din patrimoniul societății X și utilizate în interes personal sau de grup au fost evaluate la aproximativ 154.000.000 euro, la care se pot adăuga și sumele aferente certificatelor de emisii pentru anul 2021. În concluzie, tranzacțiile cu certificatele CO₂ nu au fost realizate în scopul îndeplinirii obiectivelor economice legitime ale societății, ci au fost folosite ca instrumente de delapidare și optimizare fiscală ilicită, având ca rezultat transferul de resurse financiare în beneficiul entităților afiliate și acționarilor, în detrimentul patrimoniului și stabilității financiare a societății X.
Contracte păgubitoare și transferuri financiare
Analiza fluxurilor financiare a relevat transferuri semnificative, estimate la peste 137 milioane euro, către entități afiliate din Europa. S-au identificat situații în care fondurile destinate investițiilor industriale au fost deturnate pentru a acoperi plăți către persoane juridice afiliate, fără o justificare operațională.
Operațiuni financiare suspecte
De asemenea, au fost descoperite contracte fictive de prestări servicii și achiziții de bunuri între societatea X și entități juridice nerezidente, controlate de aceleași persoane fizice. Aceste operațiuni financiare transfrontaliere au fost corelate cu circumstanțele în care au avut loc și scopul urmărit, sugerând că fondurile gestionate prin conturile din România ale societății ar putea proveni din activități infracționale, inclusiv evaziune fiscală și spălare de bani.
Suspiciuni de Delapidare în cazul unei Societăți cu Activitate în Singapore
Un caz recent a adus în atenția autorităților transferurile efectuate în intervalul 2022-2023 către o societate rezidentă în Singapore, care totalizează aproximativ 40.000.000 dolari. Dovezile adunate sugerează că aceste plăți nu au avut un fundament economic real. Reprezentanții unei societăți au fost acuzați că au acționat pentru a delapida patrimoniul acesteia, folosind entitatea din Singapore ca parte a unui circuit evazionist. În acest context, s-au folosit documente justificative, inclusiv contracte de achiziție de bunuri, care nu erau asociate cu operațiuni reale.
Între anii 2019 și 2023, s-au realizat multiple tranzacții intra-grup care au implicat resurse financiare și materiale ale societății în cauză, estimate la aproximativ 300 de milioane de euro. Aceste tranzacții au fost fundamentate pe justificări fictive, ceea ce a dus atât la prejudicierea entității respective, cât și la afectarea bugetului consolidat al statului, conform procurorilor.
