Investigație Extensivă asupra unei Rețele de Evaziune Fiscală
Un dosar care implică un grup format din 17 firme este acum în atenția procurorilor, fiind vizat pentru multiple acțiuni de evaziune fiscală, spălare de bani, fals, uz de fals și constituirea unui grup infracțional organizat. Conform investigației, rețeaua a operat coordonat în România, Belgia și Bulgaria, fiind gestionată de doi cetățeni români. Verificările au fost efectuate prin interogarea bazelor de date ale A.N.A.F. și prin schimbul de informații cu instituțiile de stat și cu alte state membre ale Uniunii Europene.
Detalii despre Ancheta A.N.A.F.
Direcția Generală Antifraudă Fiscală (D.G.A.F.) din cadrul A.N.A.F. a trimis Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție rezultatele unei investigații extinse asupra unei rețele de firme și persoane fizice implicate într-o schemă complexă de evaziune fiscală și spălare de bani. Ancheta, desfășurată între august 2024 și august 2025, a vizat un grup infracțional organizat cu activitate transfrontalieră, coordonat de două persoane de cetățenie română. Aceasta a fost inițiată după ce inspectorii Antifraudă au identificat tranzacții comerciale fictive în domeniul panourilor fotovoltaice, realizate prin intermediul unor firme preluate fraudulos pentru a evita plata taxelor și impozitelor datorate statului.
Modul de Operare al Grupului
Grupul a acționat printr-un sistem complex, care includea preluarea frauduloasă a firmelor existente și transmiterea fictivă de părți sociale, utilizarea de persoane vulnerabile sau cetățeni străini ca administratori și asociați, utilizarea de documente și identități false, inclusiv certificate digitale obținute ilegal, mutarea fictivă a sediilor și schimbarea denumirilor firmelor pentru a îngreuna verificările, deschiderea de conturi pe platforme financiare care nu solicitau verificarea identității, și utilizarea aplicațiilor criptate și a VPN-urilor pentru comunicare.
Prejudiciul și Măsurile Luate
Din punct de vedere fiscal, prejudiciul estimat adus bugetului de stat se ridică la aproape 6 milioane de lei, provenit din neplata TVA-ului și a impozitului pe profit aferente operațiunilor comerciale fictive. A.N.A.F. a impus măsuri asigurătorii asupra bunurilor și conturilor bancare ale firmelor implicate, iar sumele confiscate până acum depășesc 1,3 milioane de lei. De asemenea, au fost confiscate peste 6.000 de panouri fotovoltaice, cu o valoare totală estimată la 1,65 milioane de lei.
Concluziile Anchetei
Rezultatele anchetei subliniază complexitatea rețelei organizate, în care fiecare nivel avea un rol specific, de la coordonatori și intermediari până la persoane interpuse folosite pentru deschiderea conturilor bancare și semnarea documentelor comerciale. Adrian Nica, președintele A.N.A.F., a declarat că, pe lângă faptele de evaziune fiscală, au fost constatate indicii privind spălarea de bani, fals în acte, uz de fals și constituirea unui grup infracțional organizat. Dosarul complet documentat a fost transmis pentru o evaluare detaliată și pentru sancționarea întregului mecanism al ilegalităților descoperite.
Intensificarea controalelor în sectorul echipamentelor fotovoltaice
Inspectorii Antifraudă au crescut semnificativ numărul controalelor în domeniul comerțului cu echipamente fotovoltaice în ultimul an. Acest sector, în continuă expansiune, a devenit tot mai tentant pentru activități de fraudă fiscală. În acest context, un dosar a fost înaintat Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție pentru continuarea cercetărilor penale și stabilirea responsabilității persoanelor implicate.
Recomandările A.N.A.F. pentru îmbunătățirea controalelor
În urma anchetei și a altor cazuri similare, A.N.A.F. a emis recomandări menite să îmbunătățească mecanismele de control și procedurile de verificare a identității în sistemele financiare, precum și la Registrul Comerțului. De asemenea, au fost propuse măsuri concrete care să fie incluse în pachetele fiscal-bugetare adoptate recent. Aceste măsuri au ca scop consolidarea analizei de risc fiscal și prevenirea utilizării firmelor-fantomă sau a entităților inactive în scopuri frauduloase.
Noi criterii de analiză a riscului fiscal
Printre modificările recente se numără introducerea de noi criterii de analiză a riscului fiscal, cum ar fi absența utilizării instrumentelor de plată fără numerar, avertizările timpurii referitoare la capacitatea de plată a obligațiilor fiscale și analiza informațiilor din cazierul fiscal, relevante pentru comportamentul fiscal viitor al contribuabililor. De asemenea, au fost stabilite criterii noi pentru declararea inactivității fiscale a firmelor, precum lipsa unui cont de plăți deschis în România sau la Trezoreria Statului și nedepunerea situațiilor financiare anuale în termen de cinci luni după termenul legal.
Reguli stricte pentru inactivitatea firmelor
Perioada de inactivitate a fost limitată la maximum un an, după care firmele care nu se reactivează vor fi dizolvate automat. Organul fiscal va avea obligația de a stabili și recupera datoriile înainte de radierea acestor entități, conform celor precizate de A.N.A.F.
