Decizie în dosarul lui Andi Sergiu Babinciuc
După o perioadă de peste 9 ani de procese, judecătorii au luat o decizie în cazul în care figurează Andi Sergiu Babinciuc. Aceștia au stabilit încetarea procesului penal, având în vedere intervenția prescripției răspunderii penale. Decizia pronunțată nu este definitivă.
În acest caz sunt implicați Mirela Camelia Mihalcea, Iuga Cosmin, Virgiliu Conoro (decedat), Ionela Daniela Bălan și Maria Petre, alături de firmele SC Gold Consult SA, SC Perun Solution SRL, SC Trident Grup SA, SC Eo Stamp SRL, SC Romanian Village Development – Smart Solutions SA, SC Grup Media Sud Holding SRL și SC Sibelius Business SRL.
Procurorii au menționat, în rechizitoriu, că începând cu anul 2011, un grup de firme deținute de Babinciuc Andi Sergiu a creat un circuit financiar fictiv, destinat fraudării bugetului de stat prin rambursări ilegale de TVA. Aceste sume erau ulterior transferate către beneficiarii finali, care le retrăgeau în numerar.
Detalii despre soluția judecătorească
Conform minutei, soluția a fost pronunțată pe baza mai multor articole din codul penal și codul de procedură penală, dispuneându-se încetarea procesului penal împotriva SC Gold Consult SA, persoană juridică română, pentru complicitate la infracțiuni legate de impozite și taxe. Această decizie a fost luată în contextul prescripției răspunderii penale.
De asemenea, incetarea procesului a fost aplicată și pentru alte acțiuni legate de tentativă de stabilire cu rea-credință a impozitelor și asocierea în vederea comiterii acestor infracțiuni, tot pe motive de prescripție.
Încetarea procesului penal pentru Mihalcea Mirela Camelia
Potrivit dispozițiilor legale, s-a decis încetarea procesului penal împotriva inculpatei Mihalcea Mirela Camelia, în baza art. 396 alin. 6 coroborat cu art. 16 alin. 1 lit. f) din codul de procedură penală, precum și art. 154 alin. 1 lit. c) din codul penal. Aceasta a fost acuzată de complicitate la stabilirea cu rea-credință a impozitelor, taxelor sau contribuțiilor, ceea ce a condus la obținerea, fără drept, de sume de bani de la bugetul general consolidat. Decizia a fost motivată de intervenția prescripției răspunderii penale.
Încetarea procesului penal pentru tentativă
De asemenea, procesul penal a fost oprit și pentru acuzația de complicitate la tentativă de stabilire cu rea-credință a impozitelor, taxelor sau contribuțiilor. Acest lucru s-a întâmplat în aceeași bază legală, fiind constatată intervenția prescripției răspunderii penale.
Încetarea procesului penal pentru asociere
Un alt proces penal, privind săvârșirea infracțiunii de asociere în vederea stabilirii cu rea-credință a impozitelor, a fost, de asemenea, încetat. Această decizie se bazează pe aceleași articole din codul de procedură penală și codul penal, având în vedere că prescripția răspunderii penale a intervenit.
Achitarea pentru bancrută frauduloasă
În ceea ce privește acuzația de bancrută frauduloasă, inculpata a fost achitată, conform art. 396 alin. 5 coroborat cu art. 16 alin. 1 lit. b) teza I din codul de procedură penală, întrucât fapta nu este prevăzută de legea penală.
Încetarea procesului penal pentru SC Perun Solution SRL
Procesul penal împotriva SC Perun Solution SRL, persoană juridică română, a fost de asemenea încetat. Această decizie a fost luată conform art. 396 alin. 6 raportat la art. 16 alin. 1 lit. f) din codul de procedură penală și art. 148 din codul penal, în urma constatării intervenției prescripției răspunderii penale pentru stabilirea cu rea-credință a impozitelor.
Încetarea procesului penal pentru spălare de bani
În final, procesul penal pentru săvârșirea infracțiunii de spălare a banilor a fost, de asemenea, suspendat, având la bază aceleași articole legale, din cauza intervenției prescripției răspunderii penale.
Încetarea procesului penal pentru prescripție
În urma analizei, s-a dispus încetarea procesului penal împotriva unui inculpat, având în vedere intervenția prescripției răspunderii penale. Aceasta se bazează pe prevederile art. 396 alin. 6 corespunzător art. 16 alin. 1 lit. f) din codul de procedură penală, precum și pe art. 148 și art. 154 alin. 1 lit. b) din codul penal, referitoare la asocierea în vederea stabilirii cu rea-credință a impozitelor, taxelor sau contribuțiilor, ce a dus la obținerea unor sume de bani fără drept de la bugetul general consolidat, conform art. 8 alin. 2 din Legea nr. 241/2005.
Decizii similare pentru alte infracțiuni
De asemenea, s-a decis încetarea procesului penal și în cazul inculpatului Iuga Cosmin, pentru aceeași infracțiune de stabilire cu rea-credință a impozitelor, pe baza art. 396 alin. 6 raportat la art. 16 alin. 1 lit. f) c.p.p. și art. 154 alin. 1 lit. c) din codul penal. Această hotărâre a fost luată având în vedere și obținerea unor sume de bani fără drept de la bugetul general consolidat, conform art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005.
Încetarea procesului penal pentru spălare de bani
În plus, a fost dispusă încetarea procesului penal și pentru săvârșirea infracțiunii de spălare a banilor, conform art. 29 alin. 1 lit. a) din Legea nr. 656/2002, având în vedere prescripția răspunderii penale.
Decizii privind persoanele juridice
Referitor la inculpatul SC Trident Grup SRL, s-a decis încetarea procesului penal pentru complicitate la stabilirea cu rea-credință a impozitelor, pe baza art. 396 alin. 6 raportat la art. 16 alin. 1 lit. f) c.p.p. și art. 48 C.pen. raportat la art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, având în vedere radierea sa din registrul comerțului.
De asemenea, s-a dispus încetarea procesului penal și pentru asocierea în vederea stabilirii cu rea-credință a impozitelor, taxelor sau contribuțiilor, având ca rezultat obținerea unor sume de bani fără drept de la bugetul general consolidat.
Încetarea procesului penal pentru SC Eo Stamp SRL
În conformitate cu prevederile articolului 396 alineatul 6 raportat la articolul 16 alineatul 1 litera f) din Codul de procedură penală și articolul 148 din Codul penal, raportat la articolul 154 alineatul 1 litera c) din Codul penal, s-a dispus încetarea procesului penal împotriva SC Eo Stamp SRL, persoană juridică română, înregistrată în registrul comerțului, pentru infracțiunea de stabilire cu rea-credință a impozitelor, taxelor sau contribuțiilor. Această infracțiune a rezultat în obținerea, fără drept, de sume de bani cu titlu de rambursări sau restituiri de la bugetul general consolidat, conform articolului 8 alineatul 1 din Legea nr. 241/2005. Decizia a fost luată datorită intervenției prescripției răspunderii penale.
Încetarea procesului penal pentru spălare de bani
De asemenea, în baza acelorași articole menționate anterior, s-a decis încetarea procesului penal pentru SC Eo Stamp SRL și în cazul infracțiunii de spălare a banilor, conform articolului 29 alineatul 1 litera a) din Legea nr. 656/2002, având în vedere că a intervenit prescripția răspunderii penale.
Încetarea procesului penal pentru asocierea în vederea stabilirii impozitelor
Totodată, s-a dispus încetarea procesului penal împotriva aceleași entități pentru infracțiunea de asocierea în vederea stabilirii cu rea-credință a impozitelor, taxelor sau contribuțiilor, conform articolului 8 alineatul 2 din Legea nr. 241/2005, și în acest caz, intervenind prescripția răspunderii penale.
Încetarea procesului penal pentru SC Romanian Village Development-Smart Solutions SA
În continuare, s-a decis încetarea procesului penal împotriva SC Romanian Village Development-Smart Solutions SA, persoană juridică română, înregistrată în registrul comerțului. Această decizie a fost luată pentru săvârșirea infracțiunii de stabilire cu rea-credință a impozitelor, taxelor sau contribuțiilor, având ca rezultat obținerea, fără drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursări sau restituiri de la bugetul general consolidat, conform articolului 8 alineatul 1 din Legea nr. 241/2005, din aceleași motive de prescripție a răspunderii penale.
Încetarea procesului penal pentru asocierea în vederea stabilirii impozitelor
În fine, s-a dispus și încetarea procesului penal pentru SC Romanian Village Development-Smart Solutions SA, în cazul infracțiunii de asocierea în vederea stabilirii cu rea-credință a impozitelor, taxelor sau contribuțiilor, conform articolului 8 alineatul 2 din Legea nr. 241/2005, datorită intervenției prescripției răspunderii penale.
Încetarea procesului penal în cazul lui Babinciuc Andi Sergiu
În conformitate cu articolul 396 alineatul 6, raportat la articolul 16 alineatul 1 litera f) din codul de procedură penală, precum și cu articolul 154 alineatul 1 litera c) din codul penal, s-a dispus încetarea procesului penal inițiat împotriva inculpatului Babinciuc Andi Sergiu. Acesta a fost acuzat de stabilirea cu rea-credință a impozitelor, taxelor sau contribuțiilor, ceea ce a condus la obținerea, fără drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursări sau restituiri de la bugetul general consolidat. Decizia a fost luată pe baza intervenției prescripției răspunderii penale.
De asemenea, în baza aceluiași articol 396 alineatul 6, raportat la articolul 16 alineatul 1 litera f) din codul de procedură penală, articolul 154 alineatul 1 litera b) din codul penal, s-a hotărât încetarea procesului penal împotriva aceluiași inculpat pentru infracțiunea de spălare a banilor, conform articolului 29 alineatul 1 litera c) din Legea nr. 656/2002, din aceleași motive de prescripție.
În plus, s-a dispus încetarea procesului penal pentru o altă infracțiune similară, tot în baza articolului 396 alineatul 6 și a articolului 154 alineatul 1 litera b) din codul penal, referitoare la spălarea banilor, având în vedere că a intervenit prescripția răspunderii penale.
O altă decizie a fost luată în conformitate cu articolul 396 alineatul 6, raportat la articolul 16 alineatul 1 litera f) din codul de procedură penală și articolul 154 alineatul 1 litera d) din codul penal, prin care s-a dispus încetarea procesului pentru infracțiunea de fals în înscrisuri sub semnătură privată, conform articolului 322 alineatul 1 din codul penal, și în acest caz intervenind prescripția răspunderii penale.
În plus, s-a hotărât încetarea procesului penal inițiat pentru asocierea în vederea stabilirii cu rea-credință a impozitelor, taxelor sau contribuțiilor, având ca rezultat obținerea, fără drept, a unor sume de bani de la bugetul general consolidat, conform articolului 8 alineatul 2 din Legea nr. 241/2005, din aceleași motive de prescripție.
Instanța a constatat că inculpatul Babinciuc Andi Sergiu a fost reținut și arestat preventiv în perioada 22.07.2016 – 16.09.2016.
În ceea ce privește persoana juridică SC Grup Media Sud Holding SRL, înregistrată în registrul comerțului, s-a dispus încetarea procesului penal pentru complicitate la tentativă de săvârșire a infracțiunii de stabilirea cu rea-credință a impozitelor, taxelor sau contribuțiilor, având în vedere intervenția prescripției răspunderii penale. Aceasta s-a realizat conform articolului 396 alineatul 6, raportat la alte articole relevante din codul penal.
Decizii Judiciare în Cazuri de Infracțiuni Fiscale
Judecătoria a dispus încetarea procesului penal împotriva unui inculpat pentru săvârșirea infracțiunii de asociere în vederea stabilirii cu rea-credință a impozitelor, taxelor sau contribuțiilor. Aceasta a avut ca rezultat obținerea, fără drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursări sau restituiri de la bugetul general consolidat, conform prevederilor legale, întrucât s-a constatat că a intervenit prescripția răspunderii penale.
În altă decizie, judecătorii au decis încetarea procesului penal împotriva inculpatului Conoro Virgiliu pentru complicitate la tentativă de stabilire cu rea-credință a impozitelor, având aceleași consecințe financiare. Această măsură a fost luată în considerarea decesului inculpatului.
De asemenea, o persoană juridică, SC Sibelius Business SRL, a beneficiat de o decizie similară, judecătorii stabilind încetarea procesului penal pentru tentativă de săvârșire a infracțiunii de stabilire cu rea-credință a impozitelor. Aceasta a fost, de asemenea, influențată de intervenția prescripției răspunderii penale.
În continuare, instanța a hotărât încetarea procesului penal împotriva aceleași persoane juridice pentru asocierea în vederea stabilirii cu rea-credință a impozitelor, având ca rezultat obținerea, fără drept, a sumelor de bani cu titlu de rambursări sau restituiri. De asemenea, s-a confirmat intervenția prescripției în acest caz.
Toate aceste decizii subliniază aspecte importante legate de aplicarea legii în domeniul fiscal și de modul în care instanțele interpretează legislația penală în contextul prescripției răspunderii penale.
Încetarea proceselor penale și obligații financiare
Procesul penal împotriva inculpatei Bălan Ionela-Daniela a fost încheiat, fiind constatată intervenția prescripției răspunderii penale pentru infracțiunea de abuz în serviciu, în formă continuată, conform legislației în vigoare. De asemenea, a fost dispusă încetarea procesului penal și în cazul inculpatei Petre Maria, având aceleași motive legale.
Instanța a decis, de asemenea, ca inculpații Iuga Cosmin, Mihalcea Mirela, SC PERUN SOLUTION SRL și SC GOLD CONSULT SA să plătească în solidar suma de 1.071.708 lei către partea civilă A.N.A.F. – D.G.R.F.B. Galați, prin Administrația Județeană a Finanțelor Publice Constanța, plus majorările și penalitățile de întârziere, calculabile conform legislației fiscale, până la achitarea efectivă a datoriei.
Inculpatul SC EO STAMP SRL are obligația de a plăti suma de 887.044 lei către aceeași parte civilă, cu aplicarea acelorași condiții de majorări și penalități, iar inculpații Babinciuc Andi Sergiu și SC ROMANIAN VILLAGE DEVELOPMENT – SMART SOLUTIONS SA sunt obligați, în solidar, să achite suma de 775.295 lei, cu aceleași condiții legale.
Instanța a dispus desființarea unui înscris sub semnătură privată înregistrat la SC EO STAMP SRL, precum și luarea măsurii asigurătorii a sechestrului asupra bunurilor mobile și imobile ale inculpaților Iuga Cosmin, Mihalcea Mirela și SC PERUN SOLUTION SRL, până la suma de 1.071.708 lei, a inculpaților Babinciuc Andi Sergiu și SC ROMANIAN VILLAGE DEVELOPMENT – SMART SOLUTIONS, până la 775.295 lei, și a inculpatului SC EO STAMP SRL, până la 887.044 lei. Aceste dispoziții sunt executorii, conform legislației aplicabile.
Menținerea Măsurilor Asiguratorii în Cazul SC Gold Consult SA
În conformitate cu art. 404 alin. 4 lit. c) din codul de procedură penală, raportat la art. 249 din același cod și art. 11 din Legea nr. 241/2005, se mențin măsurile asiguratorii dispuse prin ordonanța D.N.A., S.T. Constanța nr. 36/P/2016, din data de 16.12.2016, asupra terenului cu o suprafață de 2200 m.p., situat în orașul Năvodari, pe str. DC 86, Mamaia Nord, lot 1/1, nr. cadastral 103616, precum și asupra terenului cu o suprafață de 1.000 m.p., situat în același oraș, pe str. DC 86, Mamaia Nord, lot 1, nr. cadastral 103617, ambele aparținând inculpatei SC Gold Consult SA.
De asemenea, se constată că prin încheierea din 31.05.2017 a Tribunalului Constanța, în dosarul nr. 8705/118/2016/a1, au fost acordate onorariile avocaților din oficiu pentru faza de cameră preliminară, fiecare în cuantum de 230 lei. În baza art. 272 c.p.p. și a Actului adițional nr. 2 din 16.04.2025 la Protocolul încheiat între Ministerul Justiției și UNBR la 08.02.2024, se dispune majorarea și avansarea onorariilor (pentru faza de judecată) apărătorilor desemnați din oficiu: av. Popa Anamaria Monica, av. Babu Alexandru Dumitru, av. Chengi Amet Geaner, av. Pantelimon Anton Mihai, av. Chiriac Teodora, av. Marinescu Simona și av. Vineș Clarisa, fiecare în cuantum de 1506 lei, din fondurile Ministerului Justiției, în favoarea Baroului Constanța.
Conform art. 275 alin. 3 din codul de procedură penală, cheltuielile judiciare avansate de stat rămân în sarcina acestuia. Decizia poate fi atacată cu apel în termen de 10 zile de la comunicare. Pronunțată la data de 05.02.2026, prin punerea la dispoziție prin mijlocirea grefei, conform art. 405 alin. (1) din codul de procedură penală.
